據(jù)共達電聲15日早間披露《吸收合并萬魔聲學科技有限公司暨關(guān)聯(lián)交易預案》，本次交易構(gòu)成重組上市。萬魔聲學100%股權(quán)價格暫定為34.095億元。共達電聲通過向交易對方合計新發(fā)行62905.9029萬股A股股份支付本次吸收合并的全部對價，本次交易不涉及現(xiàn)金支付。原愛聲聲學持有的原5498萬股股票在本次交易實施后將被注銷，實際新增新股57407.9029萬股。 本次交易前，萬魔聲學通過子公司愛聲聲學持有上市公司共達電聲15.27%股權(quán)(即共達電聲5498萬股股票)，愛聲聲學為共達電聲的控股股東，萬魔聲學為共達電聲的間接控股股東。萬魔聲學已經(jīng)與愛聲聲學少數(shù)股東鳳翔金控簽訂股權(quán)收購協(xié)議，擬收購愛聲聲學1.10%股權(quán)，愛聲聲學將成為萬魔聲學的全資子公司，之后萬魔聲學將通過吸收合并或直接清算注銷愛聲聲學等方式直接持有共達電聲5498萬股股票。 上述事項完成后，共達電聲擬通過向萬魔聲學全體股東非公開發(fā)行股份的方式收購萬魔聲學100%股權(quán)，從而對萬魔聲學實施吸收合并。萬魔聲學的全體股東將成為共達電聲的股東。